Jerusalem Talmud Pesachim 7.3

משנה: סָכוֹ בְשֶׁמֶן שֶׁל תְּרוּמָה אִם חֲבוּרַת כֹּהֲנִים יֹאכֵלוּ. אִם שֶׁל יִשְׂרָאֵל אִם חַי יְדִיחֶנּוּ. וְאִם צָלִי יִקְלוֹף אֶת הַחִיצוֹן. סָכוֹ בְשֶׁמֶן שֶׁל מַעֲשֵׂר שֵׁנִי לֹא יַעֲשֶׂנּוּ דָמִים עַל בְּנֵי חֲבוּרָה שֶׁאֵין מוֹכְרִין מַעֲשֵׂר שֵׁנִי בִירוּשָׁלֵם:

MISHNAH: If he basted it with heave oil, if there is a group of priests, they shall eat it. If of Israel, if it is raw he shall soak it, if roasted he has to peel off the outside. If he basted it with oil of Second Tithe, he may not charge the members of the group for it since one may not sell Second Tithe in Jerusalem.

הלכה: לֹא אָמַר אֶלָּא סָכוֹ. הָא אִם טִיבְּלוֹ. אָסוּר. חַד בַּר נַשׁ בִּישֵּׁל תַּרְנְגוֹלְתָא בְשֶׁמֶן שְׂרֵיפָה. אֲתַא שְׁאִיל לְרִבִּי בִּיסְנָא. אֲמַר לֵיהּ. אֲזַל שׁוֹלְקָהּ.

HALAKHAH: He only said “basted”. Therefore, if he immersed it, it is forbidden. A person cooked a chicken using oil to be burned. He came and asked Rebbi Bisna, who told him, go and cook it in water for an extended period.

כֵּינִי מַתְנִיתָא. אֵין פּוֹדִין מַעֲשֵׂר שֵׁינִי בִירוּשָׁלֵם.

So is the Mishnah: “One does not redeem Second Tithe in Jerusalem.”